Sankey vs cascada vs embudo: ¿qué gráfico para flujos financieros?

Los gráficos Sankey, de cascada y de embudo muestran todos cómo cambia un número al moverse por etapas, que es exactamente la razón por la que la gente los mezcla. Elige el equivocado y una historia clara se vuelve turbia. La buena noticia es que cada uno tiene una forma en la que es genuinamente el mejor, y una vez que ves la distinción rara vez cogerás el equivocado. Aquí tienes una regla práctica para datos financieros.

La regla en una línea

Usa un Sankey cuando las cosas se dividen y se fusionan en muchos caminos. Usa una cascada cuando estás tendiendo un puente entre un valor inicial y un valor final de un único saldo a través de una secuencia de sumas y restas. Usa un embudo cuando sigues a una única población que va cayendo a lo largo de etapas ordenadas. El Sankey va de distribución; la cascada va de un total acumulado; el embudo va de la pérdida a lo largo de un único camino.

Cuándo usar un Sankey

Un Sankey brilla cuando una cantidad se abre en abanico hacia muchos destinos o varias fuentes se fusionan en una — y especialmente cuando ambas cosas ocurren a la vez. Ingresos que se dividen en coste de ventas, I+D, impuestos y beneficio neto; una bolsa de caja alimentada por entradas de explotación, inversión y financiación; un presupuesto donde los ingresos se reparten entre una docena de categorías. El ancho de cada cinta es proporcional al importe, así que la proporción es el centro de todo. Si tu pregunta es "¿a dónde fue todo, y en qué proporción?", es un Sankey. Por eso el Sankey de cuenta de resultados se convirtió en la forma estándar de compartir resultados.

Cuándo usar una cascada

Una cascada es la elección correcta cuando hay un único saldo en movimiento y quieres mostrar cómo pasó de A a B — un puente. Piensa en un puente de ingresos del año pasado a este, un puente de EBITDA, un análisis de desviaciones, o el beneficio bruto descendiendo hasta el beneficio neto como una secuencia de pasos. Las barras se sitúan a la altura del total acumulado y cada paso lo empuja hacia arriba o hacia abajo, con los conectores haciendo evidente el efecto acumulado. Una cascada mantiene un único número a la vista todo el tiempo; un Sankey deja que ese número se ramifique en muchos a la vez. Si no necesitas mostrar divisiones en caminos paralelos, una cascada suele ser más limpia.

Cuándo usar un embudo

Un embudo es para una única población que avanza por etapas ordenadas donde lo único que ocurre es la caída: de leads a cualificados, a demo, a cierre; o de visitantes a registros, a pago. Cada etapa es un subconjunto de la anterior, así que el gráfico se estrecha de forma monótona. En el momento en que tus datos se ramifican en destinos paralelos en lugar de un único camino que se encoge, el embudo deja de funcionar y lo que quieres es un Sankey. Los embudos responden a "¿cuántos sobreviven a cada paso de un único recorrido?", no a "¿cómo se reparte el total?".

• Sankey: muchas divisiones y fusiones; proporción de un todo; los anchos llevan el significado.
• Cascada: un único saldo en movimiento que va del inicio al final mediante pasos hacia arriba y hacia abajo.
• Embudo: una única población que se encoge a través de etapas ordenadas y anidadas.
• Regla práctica: caminos que se ramifican → Sankey; un puente → cascada; una única caída → embudo.

Un ejemplo rápido resuelto

Supón que presentas resultados trimestrales. Para mostrar cómo los ingresos totales se repartieron entre cada coste y acabaron como beneficio, usa un Sankey. Para mostrar por qué el beneficio neto pasó del trimestre anterior a este — más ingresos, compensados por un cargo puntual y más impuestos — usa una cascada. Para mostrar cuántos usuarios de prueba convirtieron a lo largo del onboarding hasta el plan de pago, usa un embudo. El mismo trimestre, tres preguntas, tres gráficos. Empareja la forma con la pregunta y la historia se cuenta sola.

Ninguno de estos es estrictamente mejor que los otros — responden a preguntas distintas. El error es tirar por defecto del que construiste la última vez. Pregúntate si tus datos se dividen y se fusionan, tienden un puente entre saldos, o caen a lo largo de un único camino, y el gráfico correcto se elige solo.